نحوه گزارش ضررهای رمزنگاری در مالیات های خود

محتوای TokenTax از دستورالعمل های دقیق برای دقت و یکپارچگی ویرایش پیروی می کند.

گزارش تلفات کریپتو با استفاده از فرم 8949 و 1040 جدول D توسط IRS الزامی است.

ادعای ضررهای ارز دیجیتال در اظهارنامه مالیاتی ممکن است به شما این امکان را بدهد که آنها را از درآمد خود کسر کنید یا سود سرمایه را جبران کنید و بدهی مالیاتی خود را کاهش دهید.

آیا می توانم بابت مالیات خود ضرر ارزهای دیجیتال را مطالبه کنم؟

شما می توانید و باید ضررهای ارزهای دیجیتال را در مالیات خود گزارش دهید. در این راهنما، ما به شما نشان خواهیم داد که چگونه می توانید از مزایای مالیاتی از طریق تحقق ضررهای ارز دیجیتال برای سال مالیاتی 2022 بهره ببرید.

آیا می توانم ضررهای ارزهای دیجیتال را بنویسم؟

ادعای ضرر ارزهای دیجیتال به دو دلیل اصلی مهم است:

IRS از شما می‌خواهد که تمام فروش ارزهای دیجیتال را گزارش دهید، زیرا دارایی ارزهای دیجیتال را در نظر می‌گیرد.

می‌توانید از ضررهای کریپتو برای جبران ضررهای سرمایه (از جمله ضررهای سرمایه آتی در صورت لزوم) و/یا برای کسر تا سقف 3000 دلار از درآمد خود استفاده کنید.

دو روش وجود دارد که گزارش زیان‌های ارز دیجیتال می‌تواند مالیات‌های شما را کاهش دهد: یکی از طریق کسر مالیات بر درآمد، دیگری از طریق جبران سود سرمایه است.

کسر مالیات بر درآمد

اگر مجموع زیان سرمایه در تمام دارایی ها را تجربه کنید، می توانید تا 3000 دلار از ضرر خود را از درآمد خود کسر کنید. اگر کل دارایی ها را تجربه کرده اید، ممکن است زیان را از درآمد خود کسر نکنید، اما همچنان می توانید از این زیان ها برای جبران سود سرمایه در سایر دارایی ها استفاده کنید.

جبران سود سرمایه

صرف نظر از عملکرد جمعی دارایی‌های شما، زیان ارز مجازی می‌تواند برای جبران سایر سودهای سرمایه، چه از سال مالیاتی جاری یا سال‌های مالیاتی آتی (در صورت انتقال به آینده) استفاده شود.

نمونه حمل و نقل

در سال 2022، جیل سود خالص 4000 دلار و زیان خالص 30000 دلار داشت، برای از دست دادن سرمایه کلی 26000 دلار، که او در مورد مالیات بر درآمد خود گزارش می دهد.

در سال 2023، او موفقیت بیشتری در بازار کسب کرد و به طور کلی 15000 دلار سود داشت. او می تواند از 15000 دلار از 26000 دلار ضرر خود در سال 2022 برای جبران کامل سود خود استفاده کند.

در سال 2024، جیل دارای 20000 دلار سود کلی است. او از 11000 دلار باقی مانده از زیان سال 2022 خود برای جبران برخی از سودهای خود استفاده می کند و کل سود سرمایه خود را به 9000 دلار کاهش می دهد.

فروش استراتژیک دارایی ها با زیان به منظور جبران سود شما، برداشت از دست دادن مالیات ارز دیجیتال نامیده می شود. برای اطلاعات بیشتر در مورد این استراتژی، از راهنمای ما برای برداشت مالیات از دست دادن رمز ارز بازدید کنید.

لطفاً توجه داشته باشید که فروش یک دارایی و خرید مجدد آن ظرف 30 روز، فروش رمزنگاری تلقی می شود. در ایالات متحده، فروش شستشو برای اوراق بهادار مجاز نیست. از آنجایی که ارز دیجیتال یک امنیت محسوب نمی شود، فروش شستشو از نظر فنی برای رمزارز مجاز است.

با این حال، سیاستمداران و تنظیم‌کننده‌ها اشاره کرده‌اند که این قانون ممکن است در مقطعی به ارزهای دیجیتال نیز تعمیم یابد. ما استراتژی‌های ایمن‌تری را برای کاهش مجموع سود سرمایه‌تان توصیه می‌کنیم.

آیا می توانم ضررهای NFT را در مالیات های خود گزارش کنم؟

طبق گزارش IRS، هر تراکنش رمز به رمز یک رویداد مشمول مالیات است. به همین دلیل، تمام فعالیت‌های NFT زیر، رویدادهای سود/زیان سرمایه مشمول مالیات برای علاقمندان هستند:

خرید NFT با ارز دیجیتال

معامله یک NFT با NFT دیگر

فروش یا دور انداختن یک NFT برای یک ارز دیجیتال قابل تعویض

برای راهنمایی بیشتر در مورد گزارش زیان های NFT در مالیات های خود، به راهنمای مالیات NFT TokenTax این شش نکته برای سازندگان و سرمایه گذاران NFT مراجعه کنید.

محاسبه ضرر ارزهای دیجیتال

برای محاسبه ضرر سرمایه کریپتو، از همان فرمولی که برای محاسبه سود کریپتو استفاده می‌کنید استفاده می‌کنید: درآمدها - مبنای هزینه = از دست دادن سرمایه. عواید کل مبلغی است که پس از واگذاری دارایی دریافت کرده اید، در حالی که مبنای هزینه کل مبلغی است که برای آن دارایی را به دست آورده اید، از جمله هر معامله یا هزینه گاز. اگر ضرری را تجربه کرده باشید، نتیجه محاسبه شما منفی خواهد بود.

دستاوردهای کوتاه مدت و بلندمدت چیست؟

سود و زیان سرمایه کوتاه مدت از فروش اموالی حاصل می شود که یک سال یا کمتر نگهداری کرده اید. این سودها معمولاً به عنوان درآمد عادی با نرخی بین 10 تا 37 درصد در سال 2022 مشمول مالیات می شوند.

سود و زیان سرمایه بلندمدت از فروش اموالی حاصل می‌شود که بیش از یک سال در اختیار دارید و معمولاً با نرخ سود سرمایه بلندمدت ترجیحی 0، 15، یا 20 درصد برای سال 2022 مشمول مالیات می‌شوند.

مثال از دست دادن سرمایه

شما 5000 دلار آمریکا به قیمت 5000 دلار در کوین بیس می خرید و 1% کارمزد تراکنش (50 دلار) را پرداخت می کنید. این باعث می شود هزینه شما 5050 دلار باشد.

پس از سقوط Terra Luna، شما 5000 UST خود را به قیمت 100 دلار می فروشید.

100 دلار - 5050 دلار = -4950 دلار

شما 4950 دلار از مالیات خود را از دست می دهید

پس از محاسبه و گزارش تراکنش‌های فردی، باید زیان و سود خالص خود را نیز بیابید تا بتوانید تعیین کنید که آیا ضرر یا سود کلی دارید. اگر زیان کلی دارید، می توانید زیان را به سال های مالیاتی آتی منتقل کنید.

فرم هایی برای ادعای ضررهای رمزنگاری شما

اشکال خاصی وجود دارد که شما باید برای گزارش ضررهای رمزنگاری شده در مالیات خود استفاده کنید - ضررهای رمزنگاری خود را با فرم 8949 و 1040 برنامه D. گزارش می دهید. سرمایه گذاری ، آنها باید در صورت پرداخت مالیات خود در فرم جداگانه 8949s گزارش شوند.

مثال زیر یک فرم رمزنگاری تکمیل شده 8949 ، از جمله ضرر را نشان می دهد.

لطفاً برای دستورالعمل های کامل در مورد نحوه پر کردن فرم 8949 ، مقاله ما "نحوه گزارش رمزنگاری را در مورد مالیات های خود: راهنمای 5 مرحله ای" مشاهده کنید.

کل دستاوردهای بلند مدت و کوتاه مدت شما و کل ضرر در فرم 1040 برنامه D. گزارش شده است. این جایی است که می توانید ضررهایی را که از سالهای گذشته پیش می رود ، شامل شود.

آیا می توانید رمزنگاری سرقت شده را بر روی مالیات کسر کنید؟

اگر هک شده یا فرش کشیده شده اید ، احتمالاً نمی دانید که آیا می توانید برای کلاهبرداری های رمزنگاری کسر مالیات دریافت کنید.

متأسفانه ، اگر دیگر مالکیت رمزنگاری را حفظ نکنید ، هیچ روش مشخصی برای ادعای ضرر سرقت وجود ندارد. در سال 2018 ، IRS توضیح داد که تنها ضررهای مجاز برای نوشتن با فرم 4686 (تلفات و سرقت ها) آن دارایی های از دست رفته در نتیجه یک فاجعه اعلام شده فدرال است.

حتی اگر شما نمی توانید کسر برای رمزنگاری دزدیده شده دریافت کنید ، مهم است که سرقت را در نرم افزار مالیاتی Crypto Tokentax خود ثبت کنید ، بنابراین به اشتباه با آن مالیات ها با فروش مطابقت ندارد.

چه اتفاقی می افتد اگر من ضررهای رمزنگاری را گزارش ندهم؟

مبادلات رمزنگاری مانند اطلاعات Coinbase به IRS گزارش می دهد ، و سرمایه گذاران Crypto نامه های IRS را دریافت کرده اند که توصیه می کند افراد مالیات رمزنگاری خود را گزارش دهند و یا مالیات بیشتری بپردازند.

بسیاری از مبادلات پیشرو 1099s Crypto را برای سرمایه گذاران که بیش از 600 دلار درآمد پاداش داشته اند ، ارسال می کند ، به این معنی که IRS همچنین گزارشی از فعالیت هر معامله گر دریافت می کند.

علاوه بر این ، حتی صرافی هایی که 1099 را ارسال نمی کنند ، می توانند از طریق احضار جان Doe ، ابزاری تحقیقاتی که به طور فزاینده ای توسط دولت بایدن استفاده می شود ، اطلاعاتی را با IRS به اشتراک بگذارند.

اطلاعاتی که IRS از این مبادلات دریافت می کند ، اغلب ناقص است.

به عنوان مثال ، اگر بیت کوین را در Coinbase خریداری کرده اید ، آن را به یک مبادله رمزنگاری خارجی جداگانه منتقل کرده اید ، و قبل از ارسال بیت کوین به Coinbase برای فروش آن برای USD ، ضرر و زیان را در آن مبادله دیگر متحمل شده است ، پس IRS فقط می تواند آن فروش BTC را به خود اختصاص دهد.

در این حالت ، آژانس اطلاعاتی ندارد که بدانید شما با رمزنگاری از دست دادن سرمایه کلی دارید.

با محاسبه دقیق مالیات های رمزنگاری و گزارش آنها به IRS در فرم 8949 و برنامه D ، می توانید نشان دهید که هیچ سود خالص سرمایه ای ندارید که باید مالیات داده شود.

من رمزنگاری را با ضرر نگه می دارم اما آن را فروخته ام. آیا می توانم ادعای ضرر کنم؟

برای ادعای ضرر ، شما باید یک رویداد مشمول مالیات رمزنگاری را روی دارایی انجام داده اید - این به معنای فروش آن ، تجارت آن برای رمزنگاری دیگر یا خرج کردن آن است. در غیر این صورت ، ضرر غیر واقعی است و بنابراین نمی توان به عنوان ضرر سرمایه گزارش شد.

با برداشت محصول از دست دادن مالیات رمزنگاری ، می توانید دارایی های فروخته نشده را که قبل از پایان سال مالیات ضرر دارند ، مشخص کنید. به عنوان مثال ، اگر در بسیاری از ICO ها سرمایه گذاری کرده اید ، ممکن است برخی از سکه ها را که می توانید برای مطالبه ضرر و زیان خود بفروشید و مسئولیت مالیاتی خود را کاهش دهید.

پس از اطمینان از اینکه شرایط برداشت مالیات را برآورده می کنید ، ممکن است بخواهید در مورد برنامه های Tokentax که شامل دسترسی به داشبورد برداشت زیان مالیاتی ما است ، بیاموزید ، که به شما امکان می دهد تا به سرعت و به راحتی ضررها را تحقق بخشید تا بتوانید بدهی مالیاتی خود را کاهش دهید.

برای اطلاعات بیشتر در مورد اصول مالیات Crypto ، به راهنمای مالیات رمزنگاری ما مراجعه کنید.

چالش های گزارش ضررهای مالیاتی رمزنگاری شما در اظهارنامه مالیاتی شما

محاسبه و گزارش خسارات برای هر یک از معاملات رمزنگاری شما در یک سال مالیاتی می تواند خسته کننده و پر دردسر باشد. همچنین می تواند در هنگام انتقال رمزنگاری بین کیف پول (مانند Coinbase و Binance) ، تولید گزارش سود و زیان را مشکل ساز کند ، زیرا مبادلات ممکن است اساس اصلی هزینه سکه منتقل شده را ندانند.

ضررهای سرمایه خود را با نرم افزار مالیاتی Crypto گزارش دهید

Tokentax راه حلی برای مشکلات مختلف مرتبط با گزارش خسارات مالیاتی رمزنگاری ارائه می دهد.

با استفاده از نرم افزار منحصر به فرد ما ، می توانید با استفاده از روشهای مختلف حسابداری رمزنگاری (از جمله FIFO ، LIFO ، HIFO ، روش متوسط هزینه یا به حداقل رساندن اختصاصی Tokentax) ، کل سودهای سرمایه را محاسبه کنید و به شما امکان می دهد مسئولیت مالیاتی خود را کاهش دهید. فرقی نمی کند که در جهان کجا هستید - Tokentax اطمینان خواهد داد که اظهارنامه مالیاتی شما مطابق با مقررات کشور شما است!

اگر می خواهید در مورد انتخاب طرحی مناسب برای شما با تیم ما صحبت کنید ، لطفاً با ما در [ایمیل محافظت شده] با ما تماس بگیرید.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد Tokentax یا ثبت نام ، بازدید کنید: https://tokentax. co/pricing

سوالات متداول

آیا در مورد ضررهای رمزنگاری مالیات می پردازید؟

جواب کوتاه، نه است. اگر دارایی دارید که ضرر می کنید ، باید ضرر را تحقق بخشید یا دارایی را بفروشید. اگر دارایی را فروخته اید ، غیر واقعی باقی می ماند.

وقتی متوجه از دست دادن سرمایه شدید، آن ضرر ردیابی می شود و به کل ضرر سرمایه شما اضافه می شود. زیان های شما را می توان برای کاهش سود سرمایه از طریق فرآیندی به نام برداشت مالیات از دست دادن استفاده کرد.

آیا باید ضررهای ارزهای دیجیتال را به IRS گزارش دهید؟

بله، IRS از شما می‌خواهد که همه فروش‌های کریپتو را گزارش دهید، زیرا ارزهای دیجیتال را دارایی می‌داند.

چگونه مالیات کریپتو پرداخت نکنم؟

شما معمولاً تا زمانی که اقدام به فروش نکنید، مالیاتی بر روی ارزهای دیجیتال بدهکار نیستید. این بدان معناست که شما می توانید با فروش نکردن ارز مجازی در یک سال مالیاتی معین، از پرداخت مالیات بر کریپتو اجتناب کنید.

همچنین می‌توانید از این نکات و دستورالعمل‌های مشاور فوربس برای به حداقل رساندن مالیات خود در ارزهای دیجیتال استفاده کنید.

چند درصد مالیات بر سود سرمایه کریپتو می پردازید؟

عایدی سرمایه کوتاه مدت معمولاً به عنوان درآمد عادی با نرخی بین 10 تا 37 درصد در سال 2022 مشمول مالیات می شود. سود سرمایه بلندمدت معمولاً با نرخ سود سرمایه ترجیحی 0 درصد، 15 درصد یا 20 درصد برای سود سرمایه ای بلندمدت مشمول مالیات می شود. 2022.

برای به‌روز ماندن در آخرین اخبار، TokenTax را در Twitter@tokentax دنبال کنید.

مطالب مرتبط

اندرو پرلین یک CPA متخصص در مالیات کریپتو است. او پس از کار به عنوان یک کنترل کننده مالی، CryptoCPAs را تأسیس کرد که توسط TokenTax در سال 2018 خریداری شد.

آرتور پس از 12 سال در KPMG به TokenTax آمد. او متخصص در مالیات شراکت و نرم افزار مالیات شرکت است، او دارای مجوز CPA در کالیفرنیا و ایلینویز و عضو AICPA است.

بیا شروع کنیم.

برنامه ها و قیمت های ما را بررسی کنید تا دریابید کدام راه حل به بهترین وجه نیازهای شما را برآورده می کند.